号: 0000001170201000/201908-00034 信息分类: 政府决算
内容分类: 发文日期: 2019-08-08 16:01:54
发布机构: 叶集区人民政府 生成日期: 2019-08-08 16:01:54
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称: 关于叶集区2018年财政决算及2019年上半年 预算执行情况的报告
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关于叶集区2018年财政决算及2019年上半年 预算执行情况的报告

2019-08-08 16:01:54   文字大小:[ ]   背景色:       

 

关于叶集区2018年财政决算及2019年上半年

预算执行情况的报告

 

——2019729日在六安市叶集区第一届人民代表大会

常务委员会第十次会议上

 

六安市叶集区财政局

 

 

尊敬的王主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,现向本次常委会报告2018年财政决算和2019年上半年预算执行情况,请予审议。

一、2018年财政收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

2018年全区完成财政收入68226万元,为年初预算的103.37%,较去年同期增加8160万元,增长13.59%。其中:非税收入完成10672万元,比重为15.64%

分收入级次看:地方级收入完成41191万元,增长2.26%;中央级收入完成25753万元,增长39.89%;出口免抵退增值税1282万元,下降6.97%

分征收部门看:国税部门完成收入39725万元,为年初预算的120.38%,增长38.44%;地税部门完成收入20073万元,为年初预算78.41%,下降13.59%;财政部门完成收入8428万元,为年初预算的113.89%,增长3.51%

分主要税种看:增值税完成31219万元(含改征增值税12752万元),增长33.72%,占总收入45.76%;两个所得税共完成11241万元,增长66.41%,占总收入16.48%;契耕两税共完成3945万元,下降59.42%,占总收入5.78%。收入情况详见附件1

2018年完成财政支出181114万元,为预算(含省市追加)的122.22%,同比增支49928万元,增长38.06%

分重点支出看:教育支出完成42351万元,增长20.27%;文化体育与传媒支出完成1591万元,增长3.65%;社会保障和就业支出完成21047万元,增长57.89%;医疗卫生与计划生育支出完成11817万元,增长65.88%;节能环保支出完成1946万元,增长14.54%;城乡社区支出完成4376万元,下降19.43%;农林水支出完成42053万元,增长21.41%;交通运输支出完成11109万元,增长151.28%;住房保障支出完成17491万元,增长184.73%。全口径民生支出完成156980万元,增长39.94%,占财政支出总额86.67%,比重提高了1.16个百分点。八项支出完成103079万元,增长29.93%。支出情况详见附件2

从政府预算支出经济分类看:机关工资福利支出25778万元,机关商品和服务支出16701万元,机关资本性支出(一)支出17929万元、机关资本性支出(二)支出31723万元,对事业单位经常性补助20729万元,对事业单位资本性补助18871万元,对企业补助2898万元,对个人和家庭的补助32080万元,对社会保障基金补助10717万元,债务利息及费用支出1437万元,其他支出2251万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2018年全区完成政府性基金收入101718万元,减少34081万元,下降25.10%。其中:国有土地使用权出让收入完成96035万元,占政府性基金收入总额94.41%,同比减31248万元,下降24.55%。收入情况详见附件3

2018年全区完成政府性基金支出160494万元(含土地收储专项债安排的支出77683万元),增支35413万元,增长28.31%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出完成152868万元,占政府性基金支出总额95.24%,同比增支37704万元,增长32.74%。支出情况详见附件4

(三)国有资本经营预算收支决算情况

2018年我区国有资本经营预算收支为0

(四)财政收支决算平衡情况

2018年年初一般公共预算可用财力117547万元(其中地方级收入43710万元、上级转移支付补助收入47826万元、调入资金26011万元)。年度预算执行中,完成地方级收入41191万元(较年初预算减少2519万元),上级转移支付补助收入112698万元(较年初预算增加64872万元),调入资金29011万元(较年初预算增加3000万元,其中政府性基金调入20000万元,从预算稳定调节基金调入9011万元),纳入一般公共预算管理的政府一般债券转贷收入15001万元,全年一般公共预算收入总计197901万元(较年初预算增加80354万元)。

2018年年初一般公共预算安排支出117170万元,预算执行中,受上级追加专项、区级重点项目等因素影响,累计增支63944万元,全区实现财政支出181114万元。按现行体制结算,上解支出1903万元,地方政府一般债务还本支出13284万元,安排预算稳定调节基金1600万元,全年一般公共预算支出总计197901万元。收支相抵,2018年一般公共预算收支实现平衡。

2018年组织政府性基金收入101718万元,上级转移支付补助收入799万元,地方政府专项债券转贷收入79640万元,政府性基金收入总计182157万元;全年完成政府性基金支出160494万元,地方政府专项债务还本支出1663万元,调入一般公共预算资金20000万元。以上收支相抵,2018年政府性基金收支实现平衡。

二、2019年上半年预算执行情况

(一)一般公共预算收支情况

上半年全区完成财政收入42473万元,为年初预算的56.63%,较去年同期增加5000万元,增长13.34%,增幅位居全市第三位。其中:非税收入完成5254万元,比重为12.37%

分收入级次看:地方级收入完成25523万元,增长13.94%;中央级收入完成16183万元,增长12.42%;出口免抵退增值税767万元,增长13.13%

分征收部门看:税务部门完成收入38554万元,为年初预算的58.42%,增长16.63%;财政部门完成收入3919万元,为年初预算的43.54%,减少11.23%

分主要税种看:增值税完成19778万元(含改征增值税7908万元),增长23.82%,占总收入46.57%;两个所得税共完成8081万元,增长10.29%,占总收入19.03%;契耕两税共完成3567万元,增长30.42%,占总收入8.4%

上半年全区完成财政支出63100万元,为预算的44.18%,同比增支4331万元,增长7.66%

分重点支出项目看:教育支出完成10912万元,增长25.07%;文化旅游体育与传媒支出完成416万元,增长63.78%;社会保障和就业支出完成15501万元,增长2.6%;卫生健康支出完成4952万元,增长29.87%;节能环保支出完成447万元,增长134.03%;城乡社区支出完成3960万元,增长96.04%;农林水支出完成9532万元,增长3.61%;交通运输支出完成4282万元,增长35.34%。全口径民生支出完成55241元,增长9.17%,占财政支出总额87.55%,比重提高了1.22个百分点。八项支出完成43321万元,增长15.03%

(二)政府性基金预算收支情况

上半年全区完成政府性基金收入35043万元,为年初预算的36.03%,减少17015万元,下降32.68%。其中:国有土地使用权出让收入完成33577万元,占政府性基金收入总额95.82%,同比减少17094万元,下降33.74%

上半年全区完成政府性基金支出66661万元(含新增专项债券资金安排支出38237万元),增支14635万元,增长28.13%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出完成64227万元,占政府性基金支出总额96.35%,同比增支12280万元,增长23.64%

(三)政府债务情况

截止20196月底,我区政府债务余额212449.2万元,其中一般债务余额58779.2万元、专项债务余额153670万元。目前上级下达我区债务限额260262万元,其中一般债务限额60815万元、专项债务限额199447万元,政府债务余额低于债务限额。

(四)主要工作开展情况

1.紧盯目标任务,狠抓财政收入。一是合理确定收入目标。根据经济发展水平,结合落实减税降费政策,确定2019年度收入增长目标为10%,全年预期实现财政收入75000万元。二是做实收入征管。切实发挥促进民营经济发展、优化营商环境、国地税机构改革、非税征管体制改革等政策效应,确保征管目标高质量完成。上半年全区财政收入超出序时进度6.63个百分点,平均增幅较全市高出2.37个百分点。

2.优化支出结构,突出保障重点。一是全力支持脱贫攻坚。坚持把支持脱贫攻坚作为财政第一要务,坚持以脱贫攻坚统揽财政工作全局,把脱贫攻坚作为财政优先保障对象。区级安排财政专项扶贫资金4200万元,安排存量资金用于脱贫攻坚2700万元,用于支持脱贫攻坚的各类统筹资金合计12505.6万元(含上级专项资金),重点聚焦贫困村基础设施建设、建立贫困户增收长效机制。二是大力实施民生工程。加大投入力度,全区201933项民生工程预算投入83600万元,其中区级配套20514万元。加大实施力度,重点推进人民群众最关心、感受最直接、与生产生活最密切的民生项目。三是支持城乡协调发展。安排财政资金26992万元,重点推进乡村农田水利、现代农业产业、农村综合改革、农业综合开发等项目实施,推动加快农业农村现代化步伐。

3.深化财政改革,提高管理效能。一是深化预算编制改革。完善支出标准体系,增强财政统筹能力,坚持“保工资、保运转、保基本民生”底线,突出高质量“五大发展”财政支持,聚焦支持“三大攻坚战”、乡村振兴、基本公共服务均等化、民营经济发展等重点领域,加强专项预算、中期规划、绩效目标、审核评审、预算公开管理。二是加强财政预期管理、税源培育管理。扩大预算批复资金覆盖面,提高支出指标下达时效,强化支出进度调度,加快本级统留代编项目执行,抓好党政机构改革预算管理与经费保障,从严控制预算追加,加大资金统筹整合力度,常态开展存量资金清理盘活,已累计盘活各类财政存量资金5313万元。三是深化国库集中支付改革。进一步规范国库集中支付方式和流程,理顺叶集国库管理体制,积极配合代理金库上划工作,打通代理银行与人民银行的系统衔接,完成国库集中支付电子化第二阶段上线。

4.规范财政管理,防范财政风险。一是深化预算绩效管理。加快推进预算绩效管理全覆盖,将绩效管理重点由扶贫资金项目、民生工程项目扩展到财政本级重点项目、预算单位预算执行。在编制年度预算时同步编制绩效目标,及时编制年度绩效评价工作计划并有序实施,预算执行程中尝试开展绩效运行动态监控。二是加强财政监督管理。认真开展预算单位资金存放管理监督检查、惠民惠农“一卡通”专项整治检查、乡镇财政业务内部互审检查、金融重点领域专项检查等工作,坚持问题导向,不走形式,不打折扣,夯实责任,确保监督成效。三是强化财政金融风险防控。建立全口径政府债务数据统计报送机制,健全存量债务风险防范化解制度,加强政府债务动态监控预警。规范开展政府举债融资,坚决遏制隐性债务增量,妥善化解隐性债务存量加强地方金融风险防控。

(五)当前存在的主要问题

总体看,上半年财政运行基本平稳,但预算收支问题仍然突出。

1.财政增收压力较大。上半年财政收入虽超额完成任务,但增幅较上年同期回落15.11个百分点。主要原因一是落实减税降费政策形成减收。今年以来,国家积极财政政策加力增效,实施了力度空前的减税降费举措,仅我区上半年政策性税费减收规模达到4110万元,影响收入增幅近11个百分点。二是重点企业减收明显。上半年,我区纳税额前百强企业入库税收13248万元,同比下降27.6%,减收5052万元,减收覆盖面达60%,其中区农商行减收1537万元、宝业置业公司减收1519万元、安鑫体育用品公司减收946万元。三是非税收入不断萎缩。近年来,随着公安上划、河道采砂管理费等停征、排污费等费改税及一系列降费政策落地,财政非税费源锐减,收入总量逐年下滑,未来在全区财政蛋糕中规模及份额呈递减趋势。

上述影响因素,下半年将持续发挥作用,直接冲击全年财政收入目标任务的完成。

2.财政收支矛盾突出。建区以来,我区发展步伐全面提速,财政收支规模也提升很快,随之而来的是财政平衡压力有增无减。一是从数据看,2018年地方财政收入较2016年静态增长60.24%,但同期财政总支出增长84.07%,为平衡预算,财政调入资金增长了124.7%2019年财政调入资金预算更是由2018年决算29011万元增长至创记录的36000万元。二是从增长因素看,增支压力全面爆发,包括人员增加、工资增长、一次性奖励等带来的人员支出快速增加,全民健康与医疗卫生、义务教育优质均衡与高中及学前教育纳入供给、残疾养老低保等社会保障扩面提标、文化体育事业的发展等带来的基本民生保障社会事业放量增支,民营经济及产业发展、科技创新与就业创业、城乡建设与绿色发展等带来的经济领域财政投入急剧加大。

(六)下半年重点工作安排

1.做好收入组织工作,积极筹措资金。一是强化收入征管。以税务系统机构改革为契机,结合省市出台的税务部门经费保障实施办法,加强与税务部门沟通协作,建立经费保障与收入计划考核挂钩以及落实分行业、分重点企业等税收数据分析传递等机制,及时掌握经济税收发展态势,群策群力加强收入征收,确保完成年度财政收入预期目标。二是加大向上争取资金力度。以加快建设新型市辖区为契机,充分利用“省级贫困县、大别山革命老区”等政策机遇,积极主动与省市沟通对接,努力争取更多政策倾斜和财力支持,以缓解我区财政压力,不断提高财政保障和支持经济社会发展的能力。三是用好财政存量资金。大力开展项目资金清理,督促项目实施部门加快项目实施进度,确保财政资金尽快发挥效益。对难以实施项目及项目资金结余,及时收回重新安排使用。

2.做好产业扶持工作,努力培植税源。一是促进传统产业转型升级。通过支持加大科技创新、技术改造等投入,推动传统产业加快升级,引导传统企业按照市场需求加大产品研发,丰富产品种类,提升产品附加值,扩大市场占用率。二是加大现代服务业发展投入。着力推进现代服务业发展,重点支持商贸物流、电子商务、旅游业和文化产业发展,提升服务业发展质量。三是加快发展现代农业。大力发展农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体,以乡村产业振兴为引领,促进全区现代农业繁荣兴

3.做好支出管理工作,强化预算执行。一是严格预算执行。按照区人大批准的政府预算支出,确保不折不扣执行到位。继续大力压缩一般性支出,严控“三公经费”等支出。加强专项资金管理,加快脱贫攻坚、民生工程、基本公共服务、社会保障等支出进度,定期梳理专项资金使用情况,强化绩效监控与跟踪问效。二是继续推进预算信息公开。认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开公示,积极深化财政政策、预算绩效、政府采购、国有资产等信息公开。三是加快全面实施财政绩效管理进程。按全方位、全过程、全覆盖为目标,谋划实施好财政绩效管理专项重点工作,逐步推进财政预算管理与绩效管理融合。四是抓好2020年预算编制。根据经济社会及财政发展形势任务,及时研究制定预算政策,统筹财政资金资源,组织编细编实2020年财政预算,确保全面小康社会收官之年财政平稳运行。

4.做好资金监管工作,提高理财水平。一是深化国库集中支付改革。继续完善国库集中支付制度,完成国库集中支付电子化部署运行,有效发挥预算执行动态监控机制作用。二是强化政府性债务管理。严格执行预算法和国家有关债务管理规定,规范落实政府债务限额管理和预算管理,有序安排存量政府债务还本付息,从严管控隐性债务,稳妥化解债务风险。三是加强财政预算监督。强化扶贫资金监管,保障资金安全、有效运行;推动健全内部控制,加强重点环节风险防控,切实管好用好财政资金。主动配合区人大推进人大预算监督联网系统建设。四是全面落实审计整改。针对2018年预算执行及其他财政收支情况审计指出的问题,务实措施,抓好整改。进一步加强全口径预算管理,完善财政专项资金管理,提高财政资金绩效。

各位委员,做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领,在区委的正确领导下,在区人大监督指导和上级部门的关心支持下,以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风,攻坚克难,开拓创新,振奋精神,扎实工作,为圆满完成2019年财政工作各项目标任务而努力奋斗。

 

附件:1.叶集区2018年分税种(含非税)收入完成情况表

2.叶集区2018年分大类支出完成情况表

3.叶集区2018年政府性基金收入完成情况表

4.叶集区2018年政府性基金支出完成情况表

附件1

 

叶集区2018年分税种(含非税)收入完成情况表

编制单位:叶集区财政局 单位:万元

序号

项目名称

累计收入

上年同期

同比增减额

同比增减率%

 

总计

68226

60066

8160

13.59

税收收入

30947

31331

-384

-1.23

1

增值税

15609

11673

3936

33.72

2

营业税

184

196

-12

-6.12

3

企业所得税

2362

1480

882

59.59

4

个人所得税

944

507

437

86.19

5

资源税

0

0

0

 

6

城市维护建设税

2157

1446

711

49.17

7

房产税

277

306

-29

-9.48

8

印花税

636

496

140

28.23

9

城镇土地使用税

2846

2878

-32

-1.11

10

土地增值税

1625

2346

-721

-30.73

11

车船税

357

282

75

26.60

12

耕地占用税

280

777

-497

-63.96

13

契税

3665

8944

-5279

-59.02

14

环境保护税

5

0

5

 

非税收入

10244

8948

1296

14.48

 

地方级收入小计

41191

40279

912

2.26

上划中央收入

25753

18409

7344

39.89

1

增值税

14328

10295

4033

39.17

2

消费税

18

19

-1

-5.26

3

营业税

184

196

-12

-6.12

4

企业所得税

5670

3551

2119

59.67

5

个人所得税

2265

1217

1048

86.11

6

车辆购置税

2860

2315

545

23.54

7

中央其他收入

428

816

-388

-47.55

出口货物免抵退增值税

1282

1378

-96

-6.97

1

出口货物退增值税

1282

1378

-96

-6.97

2

免抵调减增值税

 

 

0

 

 

 

征管部门汇总

68226

60066

8160

13.59

1

国税部门汇总

39725

28695

11030

38.44

2

地税部门汇总

20073

23229

-3156

-13.59

3

财政部门汇总

8428

8142

286

3.51

 

附件2

 

叶集区2018年分大类支出完成情况表

编制单位:叶集区财政局 单位:万元

支出项目

全区预算

累计

完成

累计占预算%

上年同期实绩

同比增减额

同比增减率%

合计

预算数

省市

追加

总计

148192

117170

31022

181114

122.22

131186

49928

38.06

一、一般公共服务支出

15721

15128

593

14404

91.62

11468

2936

25.60

二、国防支出

83

83

 

586

706.02

34

552

1623.53

三、公共安全支出

3372

2065

1307

5984

177.46

4441

1543

34.74

四、教育支出

35554

34797

757

42351

119.12

35212

7139

20.27

五、科学技术支出

383

300

83

1154

301.31

627

527

84.05

六、文化体育与传媒支出

1135

1125

10

1591

140.18

1535

56

3.65

七、社会保障和就业支出

20548

18894

1654

21047

102.43

13330

7717

57.89

八、医疗卫生与计划生育支出

9611

8510

1101

11817

122.95

7124

4693

65.88

九、节能环保支出

2125

1153

972

1946

91.58

1699

247

14.54

十、城乡社区支出

4245

4211

34

4376

103.09

5431

-1055

-19.43

十一、农林水支出

26793

22327

4466

42053

156.96

34637

7416

21.41

十二、交通运输支出

5013

2563

2450

11109

221.60

4421

6688

151.28

十三、资源勘探信息等支出

512

512

 

912

178.13

2126

-1214

-57.10

十四、商业服务业等支出

1041

745

296

523

50.24

148

375

253.38

十五、金融支出

86

17

69

87

101.16

95

-8

-8.42

十六、国土海洋气象等支出

1221

827

394

1279

104.75

1633

-354

-21.68

十七、住房保障支出

17559

737

16822

17491

99.61

6143

11348

184.73

十八、粮油物资储备支出

190

176

14

243

127.89

237

6

2.53

十九、其他支出(含债务付息及发行费)

1500

1500

 

2161

144.07

845

1316

155.74

二十、预备费

1500

1500

 

 

 

 

 

 

 

附件3

 

叶集区2018年政府性基金收入完成情况表

编制单位:叶集区财政局 单位:万元

收入项目

年初

预算

累计

完成

累计占年初预算%

上年同期实绩

同比

增减额

同比增减率%

总计

98250

101718

103.53

135799

-34081

-25.10

一、政府住房基金收入

 

 

 

 

 

 

二、城市公用事业附加收入

 

 

 

27

-27

-100.00

三、国有土地收益基金收入

3600

3010

83.61

7000

-3990

-57.00

四、农业土地开发资金收入

400

423

105.75

454

-31

-6.83

五、国有土地使用权出让收入

92000

96035

104.39

127283

-31248

-24.55

六、城市基础设施配套费收入

2000

2000

100.00

1035

965

93.24

七、污水处理费收入

250

250

100.00

 

250

 

 

附件4

 

叶集区2018年政府性基金支出完成情况表

编制单位:叶集区财政局 单位:万元

支出项目

年初预算

累计完成

累计占年初预算%

上年同期实绩

同比增减额

同比增减率%

总计

78250

160494

205.10

125081

35413

28.31

一、文化事业建设费安排的支出

 

8

 

1

7

700.00

二、大中型水库移民后期扶持基金支出

 

40

 

22

18

81.82

三、政府住房基金支出

 

 

 

 

 

 

四、国有土地使用权出让收入安排的支出

70730

152868

216.13

115164

37704

32.74

五、城市公用事业附加安排的支出

 

 

 

27

-27

-100.00

六、国有土地收益基金支出

3600

3010

83.61

7000

-3990

-57.00

七、农业土地开发资金支出

400

443

110.75

473

-30

-6.34

八、城市基础设施配套费安排的支出

2000

2000

100.00

1035

965

93.24

九、污水处理费安排的支出

250

250

100.00

 

250

 

十、商业服务业等支出

 

7

 

17

-10

 

十一、彩票公益金安排的支出

 

537

 

819

-282

 

十二、债务付息及发行费支出

1270

1331

104.80

523

808

154.49

 

 

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